一、红字发票确认信息录入

纳税人收到蓝字数字化电子发票后，发生销货退回（包括全部退回和部分退回）、开票有误、服务中止（包括全部中止和部分中止）、销售折让等情形的，按规定填写红字信息确认单。

纳税人登录电子税务局后，点击【我要办税】，找到【税务数字账户】，点开【红字信息确认单】，进入红字发票业务页面。

点击“红字发票确认信息录入”，进入红字发票确认信息录入页面。

在“①选择票据”步骤中，录入查询条件，点击【查询】按钮，查询需要红冲的蓝字发票信息。

在查询结果中点击“选择”，进入红字发票确认信息录入页面。进行“②信息确认”，需要冲红的蓝字发票信息自动带入到页面。

如需重新选择票据则点击【上一步】或“返回重选”，返回到“①选择票据”界面；确认票面信息后点击【提交】按钮，跳转到“③提交成功”界面，提示红字发票信息确认单提交成功。

提交成功后，信息会发给对方纳税人接受并处理，待对方纳税人处理完毕后，开具红字发票。

温馨提示：

1、开具红字发票的操作前置条件是有已开具或已接收的蓝字发票。

2、已进行用途确认或入账确认的蓝字发票，开票方或受票方均可填开并上传《红字发票信息确认单》，经对方确认后，开票方全额或部分开具红字全电发票。

二、红字发票确认信息处理

红字发票确认信息录入后，纳税人需对接收到的“红字发票信息确认单”进行确认，同意红冲选择“确认”，不同意红冲选择“拒绝”。

如果是需要对方进行确认的情况（例如：销方录入待购方确认、购方录入待销方确认），对方纳税人需在主页功能菜单选择【我要办税】-【税务数字账户】-【红字信息确认单】，进入红字发票业务页面点击“红字发票确认信息处理”。

进入红字发票确认信息页面。录入查询条件，点击“查询”按钮。

选择需要处理的红字发票信息确认单，点击“查看”按钮，进入页面进行信息确认。

点击右上角“×”回到上一界面；点击“拒绝”按钮，作废此红字发票信息确认单；点击“确认”按钮，弹出提示框，再次点击“确认”按钮，完成红字发票信息确认单的处理操作。

温馨提示：

若发起的红字发票信息确认单需要对方进行确认，对方超过72小时未进行操作则该红字确认单作废。